WEBライターの副業で確定申告は必要？【初心者向け】
raboはじめに
「WEBライターの副業を始めたけど、確定申告って必要なの？」
「月1万円くらいしか稼いでいないけど申告しないとダメ？」
このような疑問を持つ人は多いでしょう。
WEBライターは初心者でも始めやすい副業ですが、収入が発生すると税金についても理解しておく必要があります。
とはいえ、すべての人が確定申告をしなければならないわけではありません。
この記事では、副業WEBライターが確定申告をする基準や、経費として認められるもの、初心者が知っておくべきポイントを分かりやすく解説します。
WEBライターは確定申告が必要？
結論から言うと、確定申告が必要かどうかは「年間所得」によって決まります。
副業会社員と、専業フリーランスでは基準が異なるため、自分がどちらに当てはまるか確認しましょう。
税金のルールを理解しておけば、後から慌てることもありません。
副業会社員の場合
会社員として給料をもらいながらWEBライターをしている場合、副業の所得が年間20万円を超えると、原則として確定申告が必要になります。
ここで注意したいのは、「売上」ではなく「所得」で判断されることです。
例えば、
・売上30万円
・経費15万円
だった場合、
所得は15万円となるため、20万円以下であれば原則として確定申告は不要です。
ただし、お住まいの自治体によっては住民税の申告が必要になるケースもあるため、事前に確認しておきましょう。
専業WEBライターの場合
会社を辞めてWEBライター一本で仕事をしている場合は、副業会社員とはルールが異なります。
年間所得が基礎控除などを超える場合は、確定申告が必要になります。
専業になると売上も大きくなるため、毎月収入や経費を記録しておくことが大切です。
後からまとめて計算しようとすると非常に大変になります。
所得と売上の違い
初心者が最も勘違いしやすいのが「売上」と「所得」の違いです。
売上とは、クライアントから振り込まれた報酬の合計です。
一方、所得とは売上から経費を差し引いた金額を指します。
例えば、
売上50万円
経費10万円
なら、
所得は40万円になります。
確定申告では所得が基準になるため、経費を正しく計算することが重要です。
WEBライターで経費になるもの
WEBライターは自宅で仕事をすることが多いため、さまざまな支出が経費として認められる可能性があります。
代表的なものは次のとおりです。
パソコン
記事作成に使用するパソコンは、仕事用であれば経費になります。
高額なパソコンの場合は、一括ではなく減価償却になるケースもあります。
インターネット料金
記事作成やリサーチで利用しているインターネット回線も経費になります。
プライベートでも利用している場合は、仕事で使った割合のみ計上するのが一般的です。
書籍・教材
SEOやライティングの勉強のために購入した本やオンライン教材も経費になります。
スキルアップのための自己投資は、将来的な収入アップにもつながります。
有料ツール
文章校正ツールやキーワード分析ツール、画像編集ソフトなども仕事で使用していれば経費になります。
最近ではAIツールの有料プランを利用するWEBライターも増えています。
カフェ代
カフェで仕事をした場合でも、仕事目的で利用していれば経費になるケースがあります。
ただし、プライベートとの区別が難しいため、領収書は必ず保管しておきましょう。
確定申告までに準備しておくこと
確定申告の時期になって慌てないためにも、普段から準備しておきましょう。
特に重要なのは以下の3つです。
・売上を毎月記録する
・経費を記録する
・領収書を保管する
最近では会計ソフトを利用すれば、自動で計算してくれるため初心者でも簡単に管理できます。
毎月少しずつ記録する習慣を付けるだけで、確定申告の負担は大きく減ります。
青色申告と白色申告の違い
フリーランスとして活動する場合は、「青色申告」と「白色申告」のどちらかを選びます。
青色申告は帳簿付けが必要になりますが、節税メリットが大きいのが特徴です。
一方、白色申告は手続きが簡単ですが、控除額は少なくなります。
今後WEBライターとして長く活動する予定なら、青色申告を検討する価値は十分あります。
確定申告をしないとどうなる？
本来必要なのに確定申告をしなかった場合は、延滞税や加算税などが発生する可能性があります。
また、後から税務署から連絡が来るケースもあります。
知らなかったでは済まされないため、収入が増えてきたら必ず確認するようにしましょう。
不安な場合は税理士や税務署へ相談するのもおすすめです。
よくある質問
月1万円しか稼いでいなくても確定申告は必要ですか？
会社員の副業で所得が年間20万円以下であれば、原則として確定申告は不要です。
ただし、住民税の申告が必要な場合があります。
クラウドワークスやランサーズの報酬も対象ですか？
はい。
クラウドソーシングサイトから受け取った報酬も所得として計算されます。
領収書はいつまで保管すればいいですか？
確定申告後も一定期間は保管する必要があります。
紙だけでなく、電子データで保存できる場合もあるため、紛失しないよう管理しましょう。
まとめ
WEBライターの副業でも、収入が増えれば確定申告が必要になる場合があります。
特に会社員の副業では「年間所得20万円」が一つの目安になりますが、所得は売上ではなく経費を差し引いた金額で判断されます。
また、パソコンやインターネット料金、書籍代など、仕事に必要な支出は経費として認められる可能性があります。
日頃から売上や経費を記録し、領収書を保管する習慣を身につけておけば、確定申告の時期も慌てずに対応できます。
税金の知識はWEBライターとして長く活動するうえで欠かせません。正しい知識を身につけ、安心して副業を続けていきましょう。
